Державна податкова служба України виявила ознаки масштабної схеми виведення коштів за кордон через мережу з понад 2,3 тисячі ризикових компаній. Загальна сума зовнішньоекономічних операцій, які потрапили в поле зору податківців, перевищила 198 млрд грн.
Про це повідомляє тимчасово виконуюча обов’язки голови ДПС Леся Карнаух.
Як працювала схема
За даними ДПС, йдеться про скоординовану мережу компаній, які проводили зовнішньоекономічні операції, а після цього фактично припиняли свою діяльність. Податкова виявила ознаки того, що такі підприємства могли використовуватися для ризикових операцій та подальшого виведення коштів за кордон.
Леся Карнаух зазначила, що така схема виведення коштів — її виявлення, потребувало тривалого аналізу великих масивів даних. За її словами, учасники подібних схем дедалі частіше використовують складніші способи маскування порушень, тому податківці застосовували ризикоорієнтовані підходи.
Однією з характерних ознак стала концентрація управлінських функцій у руках одних і тих самих людей. У ДПС вважають, що це не є типовим для реального бізнесу та може свідчити про використання номінальних керівників.
Найбільше операцій — через експорт
Інформацію податківці отримали після аналізу даних Національного банку України щодо порушення граничних строків розрахунків у сфері зовнішньоекономічної діяльності. Перевірявся період із 2024 року до першого кварталу 2026 року.
За даними ДПС, більша частина операцій стосувалася саме експорту. Зокрема, 1243 компанії здійснили експортні операції на суму понад 176 млрд грн. Ще 555 компаній провели імпортні операції на понад 18 млрд грн.
У податковій також повідомили, що 73% компаній-порушників і 78% загального обсягу операцій були зосереджені у семи регіонах. Йдеться про Одеську, Дніпропетровську, Львівську, Харківську, Київську, Запорізьку області та Київ.
Що виявили податківці
ДПС зафіксувала масову перереєстрацію сотень підприємств на одних і тих самих осіб. Також виявлено використання спільних IP-адрес та адрес масової реєстрації у Києві й Львові.
Окремо податківці встановили сім фізичних осіб, кожна з яких одночасно була керівником або засновником понад 500 компаній. Такі факти, на думку ДПС, можуть вказувати на організований характер схеми виведення коштів та використання підконтрольних компаній для прикриття реальних операцій.
Матеріали передали до Офісу генпрокурора
На підставі даних НБУ податкові органи вже провели перевірки та нарахували понад 70 млрд грн пені за порушення валютного законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності.
Усі зібрані матеріали ДПС передала до Офісу генерального прокурора для надання правової оцінки. Крім того, щодо 557 суб’єктів господарювання податкова вже підготувала аналітичні висновки. У них ідеться про ознаки порушення законодавства та можливу легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом.
У ДПС наголошують, що подібна схема виведення коштів є ризиковою не лише для бюджету, а й для фінансової системи загалом, оскільки можуть використовуватися для приховування реальних власників коштів та уникнення контролю за зовнішньоекономічними операціями.
